沈阳师范大学关于加强大额资金使用与调拨管理的规定——沈师大校发[2005]40号

发布者:系统管理员发布时间:2005-03-04浏览次数:49

沈阳师范大学文件

 

沈师大校发[2005]40

 

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沈阳师范大学关于加强大额资金使用与调拨管理的规定

 

为加大资金宏观调控力度,完善资金使用和调拨的控制程序,保证各项事业协调发展,进一步增强资金使用和调拨的计划性、安全性,特制定本规定。

一、大额货币资金的使用与调拨,实行“申报制”

1.各单位在学校财务不论以何种形式支取现金,凡累计金额超过5000元,需提前一天向财务处会计科申报用款计划。

2.各分校区应在每月5日前向学校财务处报送上月份《资产负债简表》、《收支总表》和《支出明细表》,在每月下旬向学校财务处申报下月份拨款计划。 

3.基建财务科借款,金额在50万元以上的,需提前5日向计划科申报用款计划。

二、大额资金的支付与调拨,实行“审批制”

1.各分校区及后勤集团用款需填制《资金使用及调拨申请表》,注明申请额度及主要用途,并由各单位行政负责人签字后,报送学校财务处计划科,经计划科审核后,报财务处长审批。

2.学校与各生活区经营单位之间的经济往来款项,拨付金额在50万元(含50万元)以内的,经计划科审核后,由财务处长负责审批;拨付金额超过50万元的,由校长(或委托校长助理)负责审批。

3.学校人员经费等大额支出,先由学校人事处签署意见,再由财务处人员经费科负责人审核后,报财务处长审批。

4.主校区各银行账户间的款项调拨,由银行出纳负责人填制《资金使用及调拨申请单》,报财务处长审批。

三、其他

1.学校财务处计划科负责全校各项收支的计划工作,负责掌握资金动态,负责为领导决策提供依据。

2.学校财务处拒绝签发空白支票。

3.本规定从自发布之日起执行。

4.本规定由学校财务处负责解释和修订。

 

             

○○五年二月二十八日

 

 

 

 

 

 

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